一向宣稱“長(zhǎng)期不良貸款為零”的浦發(fā)銀行(600000.SH )成都分行，突然曝出“有組織的造假案”讓業(yè)內(nèi)震驚。銀監(jiān)會(huì)方面表示，四川銀監(jiān)局依法對(duì)浦發(fā)銀行成都分行罰款4.62億元。這是銀監(jiān)系統(tǒng)今年公布的首張億元罰單。

　　1月19日晚，銀監(jiān)會(huì)官網(wǎng)頭條發(fā)布消息：為掩蓋不良貸款，浦發(fā)銀行成都分行向1493個(gè)空殼企業(yè)授信775億元，換取相關(guān)企業(yè)出資承擔(dān)該行不良貸款。對(duì)此，銀監(jiān)會(huì)公告用詞非常嚴(yán)厲——“這是一起浦發(fā)銀行成都分行主導(dǎo)的有組織的造假案件，涉案金額巨大，手段隱蔽，性質(zhì)惡劣，教訓(xùn)深刻”。銀行監(jiān)管部門正在用行動(dòng)證明“監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)會(huì)越來(lái)越高，監(jiān)管會(huì)越來(lái)越嚴(yán)”不是一句空話。更值得注意的是，對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)管也在加強(qiáng)。浦發(fā)銀行成都分行違規(guī)放貸案中，銀監(jiān)會(huì)對(duì)四川銀監(jiān)局原主要負(fù)責(zé)人和其他相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，原因是監(jiān)管督導(dǎo)不力，監(jiān)管評(píng)級(jí)失真。（浦發(fā)銀行成都分行違規(guī)授信逾千家空殼公司內(nèi)幕曝光）

　　浦發(fā)銀行成都分行涉嫌“九宗罪”

　　四川銀監(jiān)局的公告透露，浦發(fā)銀行成都分行涉嫌“九宗罪”。其中八宗是嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括授信管理嚴(yán)重違規(guī)、違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等。另外一宗就是不積極配合監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的順利開(kāi)展形成阻礙。

　　銀監(jiān)會(huì)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)，浦發(fā)銀行成都分行存在重大違規(guī)問(wèn)題，要求浦發(fā)銀行總行派出工作組對(duì)成都分行相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行全面核查。通過(guò)監(jiān)管檢查和按照監(jiān)管要求進(jìn)行的內(nèi)部核查發(fā)現(xiàn)，浦發(fā)銀行成都分行為掩蓋不良貸款，通過(guò)編造虛假用途、分拆授信、越權(quán)審批等手法，違規(guī)辦理信貸、同業(yè)、理財(cái)、信用證和保理等業(yè)務(wù)，向1493個(gè)空殼企業(yè)授信775億元，換取相關(guān)企業(yè)出資承擔(dān)浦發(fā)銀行成都分行不良貸款。》》》浦發(fā)銀行被罰4.6億背后

　　據(jù)了解，浦發(fā)銀行成都分行利用超1000個(gè)殼企業(yè)承債式收購(gòu)，以騰挪不良貸款，違規(guī)操作資金規(guī)模近千億。所謂承債式收購(gòu)，是不良貸款騰挪的一種手段。比如，甲企業(yè)由于欠息在銀行的貸款即將成為關(guān)注類，這時(shí)銀行找來(lái)乙企業(yè)(如空殼企業(yè))以一筆資金收購(gòu)甲企業(yè)的這部分債務(wù)。與此同時(shí)，銀行給乙企業(yè)新發(fā)放一筆貸款，乙企業(yè)再用這筆貸款的資金償還此前甲企業(yè)欠銀行的利息。通過(guò)上述一番騰挪，原本要逾期的貸款就又變成了正常貸款。

　　通過(guò)這番不良資產(chǎn)騰挪，浦發(fā)銀行成都分行出現(xiàn)了長(zhǎng)期“零不良”的繁榮假象。據(jù)相關(guān)報(bào)道，浦發(fā)銀行成都分行成立于2002年。此前，浦發(fā)銀行成都分行長(zhǎng)期“零不良”，并且在當(dāng)?shù)毓煞菪薪?jīng)營(yíng)中排名前列。因?yàn)闃I(yè)務(wù)表現(xiàn)突出，浦發(fā)銀行成都分行也長(zhǎng)期是行內(nèi)的標(biāo)桿。在該行2009年的一份新聞稿中曾介紹，浦發(fā)銀行成都分行在業(yè)務(wù)高速發(fā)展的同時(shí)，員工無(wú)不良記錄，無(wú)案件事故發(fā)生，保持了良好的資產(chǎn)質(zhì)量并創(chuàng)造了前六年無(wú)欠息、無(wú)逾期、無(wú)墊款、無(wú)后三類不良貸款的佳績(jī)。在上級(jí)行和監(jiān)管部門近年的綜合考評(píng)中，一直名列前茅。

　　然而，就是這樣一家宣稱“長(zhǎng)期不良貸款為零”的銀行，在銀監(jiān)會(huì)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中被發(fā)現(xiàn)存在重大違規(guī)問(wèn)題，立即要求浦發(fā)銀行總行派出工作組對(duì)成都分行相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行全面核查。此案暴露出浦發(fā)銀行成都分行存在諸多問(wèn)題：一是內(nèi)控嚴(yán)重失效。二是片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模的超高速發(fā)展。三是合規(guī)意識(shí)淡薄。此外，該案也反映出浦發(fā)銀行總行對(duì)分行長(zhǎng)期不良貸款為零等異常情況失察、考核激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)、輪崗制度執(zhí)行不力、對(duì)監(jiān)管部門提示的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠等問(wèn)題。

　　嚴(yán)監(jiān)管實(shí)行雙向問(wèn)責(zé)，四川銀監(jiān)局相關(guān)人員被處分

　　銀監(jiān)會(huì)方面表示，四川銀監(jiān)局依法對(duì)浦發(fā)銀行成都分行罰款4.62億元；對(duì)浦發(fā)銀行成都分行原行長(zhǎng)、2名副行長(zhǎng)、1名部門負(fù)責(zé)人和1名支行行長(zhǎng)分別給予禁止終身從事銀行業(yè)工作、取消高級(jí)管理人員任職資格、警告及罰款。目前，相關(guān)涉案人員已被依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

　　銀監(jiān)會(huì)近日已依法對(duì)浦發(fā)銀行總行負(fù)有責(zé)任的高管人員及其他責(zé)任人員啟動(dòng)立案調(diào)查和行政處罰工作。

　　四川銀監(jiān)局披露的處罰通知中顯示，王兵對(duì)浦發(fā)成都分行嚴(yán)重違法違規(guī)行為負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。王兵在2002年辭任工商銀行四川分行副行長(zhǎng)，出任當(dāng)時(shí)剛成立的浦發(fā)成都分行行長(zhǎng)一職，直到2017年相關(guān)案件爆出后“到齡退休”，在任長(zhǎng)達(dá)15年。而根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度。在民生銀行航天橋支行案件中，涉案支行行長(zhǎng)也長(zhǎng)期在任未落實(shí)輪崗制度。

　　此外，鑒于四川銀監(jiān)局對(duì)浦發(fā)銀行成都分行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)線索等問(wèn)題未全面深查，監(jiān)管督導(dǎo)不力，對(duì)其監(jiān)管評(píng)級(jí)失真，銀監(jiān)會(huì)黨委責(zé)成四川銀監(jiān)局黨委深刻反省，吸取教訓(xùn)，并對(duì)四川銀監(jiān)局原主要負(fù)責(zé)人和其他相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分。

　　實(shí)際上，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的今年深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象的八大重點(diǎn)領(lǐng)域中，“公司治理不健全”被放在首位。

　　銀監(jiān)會(huì)主席郭樹(shù)清近日公開(kāi)強(qiáng)調(diào)，深化銀行業(yè)改革的重點(diǎn)是完善公司治理結(jié)構(gòu)。要加強(qiáng)股權(quán)管理和董事會(huì)建設(shè)。要厘清股權(quán)關(guān)系，開(kāi)展股東履約和依法履職情況評(píng)估，加強(qiáng)對(duì)股東的穿透監(jiān)管，大力整治隱形股東和股權(quán)代持現(xiàn)象。強(qiáng)化董事履職評(píng)價(jià)、考核和問(wèn)責(zé)，提升獨(dú)立董事的獨(dú)立性和專業(yè)能力，同時(shí)要進(jìn)一步發(fā)揮好監(jiān)事會(huì)的作用?！贰贰?a href="http://www.ghqlgyb.cn/news/cj/1926997.html" target="_blank">浦發(fā)銀行驚爆775億大案

　　撥備覆蓋率環(huán)比下降

　　低于150%監(jiān)管紅線

　　對(duì)于銀監(jiān)會(huì)的公告,浦發(fā)銀行19日晚公告稱，公司堅(jiān)決支持和接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰決定，并深表歉意。4.62億處罰金額已全額計(jì)入2017年度公司損益，對(duì)公司的業(yè)務(wù)開(kāi)展及持續(xù)經(jīng)營(yíng)無(wú)重大不利影響。

　　而其2017年半年報(bào)顯示，浦發(fā)成都分行資產(chǎn)總額1389.36億元，是西部最大的分行，半年報(bào)同時(shí)顯示，2017年上半年浦發(fā)銀行在西部地區(qū)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為虧損29.36億元，是所有地區(qū)中唯一虧損的。浦發(fā)銀行1月5日晚發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)顯示，公司2017年?duì)I收為1686.19億元，同比增長(zhǎng)4.87%；利潤(rùn)總額697.85億元，同比減少1.90億元，下降0.27%；凈利為542.40億元，同比增長(zhǎng)2.15%。不良貸款率為2.14%，上升0.25個(gè)百分點(diǎn),季度環(huán)比下降0.21%。

　　中銀國(guó)際證券分析師勵(lì)雅敏分析,浦發(fā)銀行2017年末不良貸款率環(huán)比三季度下降預(yù)計(jì)是由于公司四季度核銷了大量不良貸款。此外,公司三季度末撥備覆蓋率為135%，低于監(jiān)管指標(biāo)（150%），預(yù)計(jì)公司四季度依然存在撥備計(jì)提壓力。

　　申萬(wàn)宏源分析師謝云霞分析，受公司大力消化不良影響歸母凈利潤(rùn)增速進(jìn)一步下降。前三季度浦發(fā)銀行撥備計(jì)提同比增11.9%至397億元，負(fù)面影響業(yè)績(jī)?cè)鏊?.1%。受其不良處置進(jìn)程影響撥備加提趨勢(shì)仍將延續(xù)。資產(chǎn)質(zhì)量仍有壓力,但并不代表行業(yè)整體趨勢(shì)，銀行業(yè)今年資產(chǎn)質(zhì)量改善將繼續(xù)深化。

　　謝云霞認(rèn)為，2017年浦發(fā)銀行撥備覆蓋率季度環(huán)比大幅下降19.6%至134.6%，低于150%監(jiān)管紅線，為上市銀行最低水平。公司四季度不良生成率依然維持高位，仍需要一定時(shí)間化解存量風(fēng)險(xiǎn)。浦發(fā)銀行撥備計(jì)提仍有較大壓力，待撥備缺口補(bǔ)齊后才有進(jìn)一步釋放利潤(rùn)的空間。

　?。ū緢?bào)記者柴荊 綜合21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道、上證報(bào)、新財(cái)富雜志等）