一女子為多家走逃失聯(lián)企業(yè)領(lǐng)發(fā)票

　　近日，上海警方成功破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，涉案金額高達(dá)170億余元。

　　2018年6月，上海市稅務(wù)局第一稽查局通過(guò)信息系統(tǒng)，對(duì)大數(shù)據(jù)進(jìn)行反復(fù)交叉比對(duì)，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)隱藏的虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票的團(tuán)伙，初步鎖定了其活動(dòng)軌跡。

　　國(guó)家稅務(wù)總局上海市寶山區(qū)稅務(wù)分局 倪佳敏：一般情況下，一家正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)應(yīng)該如實(shí)履行申報(bào)納稅義務(wù)，但我們發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)在實(shí)施虛開(kāi)行為后，通過(guò)虛假申報(bào)等手段逃避監(jiān)管。

　　換句話說(shuō)，這些企業(yè)在領(lǐng)取發(fā)票后，通過(guò)提供虛假數(shù)據(jù)，試圖偷逃稅款，然而“招數(shù)”很快就被識(shí)破，稽查人員對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和電話聯(lián)系，企業(yè)和企業(yè)的相關(guān)人員都查無(wú)下落，這對(duì)一個(gè)正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)來(lái)說(shuō)是極其反常的，稅務(wù)機(jī)關(guān)初步判定這些企業(yè)為走逃失聯(lián)企業(yè)。而這些企業(yè)當(dāng)時(shí)都是由這名身著黑衣的陳姓女子一人為他們申領(lǐng)的發(fā)票。以萬(wàn)元版發(fā)票為例，一份發(fā)票的最高限額可達(dá)10萬(wàn)元。

　　國(guó)家稅務(wù)總局上海市寶山區(qū)稅務(wù)分局 倪佳敏：經(jīng)過(guò)梳理，僅2018年6月，陳某就為20余家不同的企業(yè)申領(lǐng)發(fā)票，共計(jì)3600余份。

　　稅務(wù)機(jī)關(guān)隨即將情況報(bào)告給上海警方，并與警方合作，聯(lián)合進(jìn)行偵查。

虛開(kāi)發(fā)票的犯罪團(tuán)伙浮出水面

　　稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的信息引起了上海警方的高度重視，隨即成立了專案組展開(kāi)調(diào)查。

　　經(jīng)過(guò)調(diào)查，這名神秘的陳姓女子不但自己代領(lǐng)發(fā)票，還雇傭了多名男子在上海各區(qū)多個(gè)稅務(wù)大廳進(jìn)行代領(lǐng)發(fā)票，而這些發(fā)票最終都匯集到一位姓詹的男子手中。專案組發(fā)現(xiàn)，正是詹某向陳某提供了大量經(jīng)營(yíng)狀況異常的公司資料，也就是所謂的空殼公司，讓陳某為其申領(lǐng)發(fā)票。

　　上海市公安局寶山分局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng) 徐俊：在詹某的授意下，這些空殼公司一般在購(gòu)買兩次發(fā)票以后均處于失聯(lián)狀態(tài)。

　　這種情況無(wú)疑給專案組追蹤和偵查帶來(lái)了一定難度。

　　上海市公安局寶山分局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng) 徐?。?/strong>經(jīng)我們偵查發(fā)現(xiàn)，詹某手上掌握著一個(gè)完整的購(gòu)買公司、購(gòu)票、開(kāi)票的犯罪團(tuán)伙，而且他們之間和詹某都是單線聯(lián)系。