小賬戶里藏著大貓膩

　　2018年4月18日，山東省煙臺(tái)市福山區(qū)福新街道辦事處黃泥溝社區(qū)黨支部委員兼報(bào)賬員王建華涉嫌挪用資金231萬(wàn)元的問(wèn)題被通報(bào)。

　　經(jīng)查，2016年1月至2017年1月間，王建華利用管理居委會(huì)資金的職務(wù)之便，將福新街道辦事處財(cái)政經(jīng)管站撥給黃泥溝社區(qū)居委會(huì)的資金合計(jì)231萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬到本人銀行理財(cái)賬戶進(jìn)行理財(cái)，所得利益歸本人所有。經(jīng)福山區(qū)紀(jì)委常委會(huì)、區(qū)監(jiān)委委務(wù)會(huì)研究決定，給予王建華開(kāi)除黨籍處分，將其涉嫌犯罪問(wèn)題移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

　　2018年5月8日，福山區(qū)人民法院經(jīng)依法審理確認(rèn)王建華利用管理居委會(huì)資金的職務(wù)之便，挪用資金231萬(wàn)元事實(shí)成立，以構(gòu)成挪用資金罪判處王建華有期徒刑一年零四個(gè)月，緩刑一年零六個(gè)月。

　　●事件回顧

　　從2002年2月起，王建華就擔(dān)任山東省煙臺(tái)市福山區(qū)福新街道辦事處黃泥溝社區(qū)報(bào)賬員。隨著街道撥付資金業(yè)務(wù)往來(lái)頻繁，街道辦事處財(cái)政經(jīng)管站要求報(bào)賬員在指定銀行開(kāi)設(shè)賬戶，便于資金快速下?lián)堋Ｒ婚_(kāi)始，王建華按照街道辦事處的要求，將錢(qián)存放在指定銀行賬戶上。隨著擔(dān)任報(bào)賬員時(shí)間越來(lái)越長(zhǎng)，看到一筆筆資金進(jìn)進(jìn)出出，她心里的貪念也在不斷增長(zhǎng)：“這么多錢(qián)放在這里不用，不如到其他銀行多開(kāi)幾個(gè)賬戶，將這些錢(qián)在幾個(gè)卡上倒一倒，買(mǎi)點(diǎn)理財(cái)，獲得點(diǎn)利息，對(duì)自己來(lái)說(shuō)不也是一筆收入嗎？”遏制不住對(duì)金錢(qián)的欲望，2016年1月，王建華第一次將手伸向了上級(jí)撥付的集體資金，她將這些款項(xiàng)領(lǐng)回后，私自存在銀行個(gè)人賬戶，用于購(gòu)買(mǎi)短期理財(cái)產(chǎn)品，并獲得了一些收益。事后，沒(méi)有人察覺(jué)這一違規(guī)問(wèn)題。第一次的“成功經(jīng)驗(yàn)”，讓王建華嘗到了“甜頭”，其后她更加隨意，先后4次將街道辦事處撥給黃泥溝社區(qū)居委會(huì)的231萬(wàn)元集體資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶進(jìn)行理財(cái)，所得收益3881.63元和自己卡上的錢(qián)混在一起，用于個(gè)人購(gòu)物消費(fèi)。

　　●查處經(jīng)過(guò)

　　去年12月底，福山區(qū)紀(jì)委接到群眾舉報(bào)，反映福新街道辦事處黃泥溝社區(qū)黨支部書(shū)記張某存在濫發(fā)福利的問(wèn)題，在調(diào)查相關(guān)事實(shí)的過(guò)程中，辦案人員通過(guò)銀行對(duì)賬單發(fā)現(xiàn)了案外可疑之處：福新街道辦事處規(guī)定，各社區(qū)居委會(huì)報(bào)賬員在指定銀行開(kāi)設(shè)報(bào)賬員銀行賬戶，以方便款項(xiàng)管理和發(fā)放?？墒菍?duì)賬發(fā)現(xiàn)，黃泥溝社區(qū)居委會(huì)報(bào)賬員賬戶與另一銀行的幾個(gè)賬戶之間存在資金往來(lái)。盡管這一問(wèn)題與本次調(diào)查的違紀(jì)事實(shí)沒(méi)有關(guān)系，但在這些資金往來(lái)的背后，還有沒(méi)有其他違紀(jì)問(wèn)題？面對(duì)這一新情況，細(xì)心的執(zhí)紀(jì)審查人員迅速向區(qū)紀(jì)委監(jiān)委負(fù)責(zé)同志作了匯報(bào)。

　　“對(duì)于這次執(zhí)紀(jì)審查中發(fā)現(xiàn)的新問(wèn)題，我們要作為區(qū)監(jiān)委成立后的第一案來(lái)辦，集中力量、順藤摸瓜，深挖細(xì)查、快速查清。”在案情分析會(huì)上，福山區(qū)委常委、區(qū)紀(jì)委書(shū)記、區(qū)監(jiān)委主任劉豐信就這一新情況和大家統(tǒng)一了思想認(rèn)識(shí)，要求調(diào)查人員認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

　　案情分析會(huì)結(jié)束后，調(diào)查人員迅速核查黃泥溝社區(qū)居委會(huì)相關(guān)財(cái)務(wù)賬目，積極走訪群眾，進(jìn)行外圍核查，初步明晰了被調(diào)查人王建華的重大違紀(jì)嫌疑。在此基礎(chǔ)上，調(diào)查人員還利用已獲取的信息查找比對(duì)、搜索關(guān)聯(lián)信息，將查找王建華名下銀行賬戶資金走向作為調(diào)查的突破口，進(jìn)一步完善審查調(diào)查預(yù)案，精準(zhǔn)發(fā)力，層層推進(jìn)，分兵包抄。

　　調(diào)查過(guò)程中，充分發(fā)揮反腐敗協(xié)調(diào)機(jī)制的作用，協(xié)調(diào)金融管理部門(mén)和銀行協(xié)助，不僅取得王建華挪用資金的第一手證據(jù)，還全面查清其利用職務(wù)便利挪用社區(qū)居委會(huì)資金從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)的涉案數(shù)額，并同步調(diào)查其是否存在利用職務(wù)之便單獨(dú)或伙同他人侵占集體資金的問(wèn)題。在案件調(diào)查后期，又協(xié)調(diào)司法機(jī)關(guān)工作人員及時(shí)跟進(jìn)，在快查快結(jié)的同時(shí)以審查的高質(zhì)量保證執(zhí)紀(jì)與執(zhí)法的順利銜接。

　　“都是為取款方便，我也不把這些款項(xiàng)裝進(jìn)自己兜里，居委會(huì)要款我隨時(shí)能取出，從不耽誤。”面對(duì)調(diào)查人員的提問(wèn)，一開(kāi)始王建華還心存僥幸，對(duì)關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行狡辯。

　　“其中有多筆資金，怎么進(jìn)了你個(gè)人理財(cái)賬戶……”圍繞王建華可能提出的狡辯，調(diào)查人員早已分頭取得多項(xiàng)關(guān)鍵證據(jù)，嚴(yán)謹(jǐn)翔實(shí)地建立起證據(jù)鏈，很快就全面、清晰地還原了整個(gè)違紀(jì)事實(shí)，做到了用事實(shí)說(shuō)話。面對(duì)調(diào)查人員出示的一項(xiàng)項(xiàng)證據(jù)，王建華很快坦白了違紀(jì)事實(shí)。

　　“我在擔(dān)任居委會(huì)報(bào)賬員期間，將街道撥付居委會(huì)的拆遷補(bǔ)償款、生活補(bǔ)助、辦公經(jīng)費(fèi)等款項(xiàng)，私自存放于個(gè)人銀行賬戶，用于個(gè)人理財(cái)。經(jīng)過(guò)組織教育，我認(rèn)識(shí)到自己違反了黨的紀(jì)律和國(guó)家法律，感到非常后悔。我愿意積極配合組織調(diào)查，把自己的問(wèn)題講清楚，退回不應(yīng)得的收益，懇請(qǐng)組織能夠?qū)ξ业男袨閺妮p處理。”王建華后悔不已。(本報(bào)記者 孫雪峰 陳正)